TỔNG HỢP
TỒN TẠI SAI SÓT
Qua Kiểm Tra – Giám Sát Năm 2025
Chi Nhánh Cam Lâm - Khánh Hòa
Phòng Khách hàng
Thiếu quyết định của CSH công ty về thông qua việc vay vốn và TSBĐ tại Agribank; biên bản họp/quyết định bổ nhiệm Giám đốc, Kế toán trưởng; thiếu HĐ chuyển nhượng vốn góp.
Tình trạng NNT đã ngừng hoạt động/đóng mã số thuế. NNT không còn hoạt động kinh doanh tại địa chỉ đã đăng ký hoặc tạm nghỉ kinh doanh, không có thông tin NNT.
Chưa thực hiện tra cứu tình trạng khách hàng (thuế) khi thẩm định cho vay theo quy định tại VB số 1752 ngày 10/7/2024 của Giám đốc Agribank CN Khánh Hòa.
Không khai báo đầy đủ thông tin cổ đông (>5%), vốn chủ sở hữu, KTT tại cmcc01. Thông tin người đại diện pháp luật không phù hợp với tra cứu trên trang web tổng cục thuế.
Chưa ghi nhận đủ "Tiền thu/trả nợ", "Tiền lãi đã trả". Số liệu "Tiền và tương đương tiền cuối kỳ" trên LCTT không khớp với Bảng CĐKT.
Vốn góp chủ sở hữu tại BCTC không khớp với thông tin khai báo tại hệ thống (cmcc01).
Lưu chuyển tiền thuần từ HĐKD âm, khách hàng không có dòng tiền từ HĐKD để trả nợ ngân hàng.
Xây dựng phương án thiếu căn cứ, tài liệu chứng minh cơ sở xây dựng chi phí/doanh thu, hồ sơ kinh tế chứng minh nguồn trả nợ.
Hồ sơ cho vay bù đắp thiếu tài liệu chứng minh việc khách hàng đã sử dụng vốn trước đó; thiếu tài liệu chứng minh vốn đối ứng khách hàng tham gia vào phương án.
Thiếu tra cứu CIC người có nghĩa vụ liên quan; tra cứu CIC về tình hình QHTD của KH sau ngày thẩm định, đánh giá lại HMTD.
Thẩm định và tính toán hiệu quả của PASXKD xác định tổng chi phí chưa đầy đủ (VD: thiếu chi phí thuê mặt bằng...).
Chưa phân tích kết quả HĐKD qua các thời điểm; không có Bảng kê chi tiết công nợ phải thu/trả, hàng tồn kho.
Thiếu bảng kê khai KH và người liên quan; thiếu phiếu thu thập thông tin; không lưu bản kết quả xếp hạng KH.
Chưa thực hiện rà soát, đánh giá lại Hạn Mức Tín Dụng cho vay quy mô nhỏ hàng năm theo quy định.
Thẩm định cho vay thiếu cơ sở xác định nhu cầu vốn, tính khả thi, tình hình tài chính, khả năng trả nợ.
Thẩm định cấp tăng HMTD nhưng thiếu cơ sở, tài liệu chứng minh tính khả thi của phương án.
Trên báo cáo đề xuất cho vay, HĐTD không xác định rõ tỷ lệ (%) cho vay có bảo đảm bằng tài sản.
Xác định kỳ hạn trả nợ cuối cùng trên hồ sơ giấy và trên hệ thống IPCAS không khớp nhau.
Không tính phần vốn vay tại TCTD khác; BCĐXCV ghi nguồn trả nợ từ lương nhưng không nêu đơn vị công tác.
Cho vay bù đắp/thanh toán nhận chuyển nhượng nhưng chưa thu thập Giấy CNQSDĐ đứng tên khách hàng vay vốn.
Cùng một PASXKD nhưng giải quyết vay từng lần 12 tháng và cấp 1 HMTD riêng biệt ứng với từng TSTC.
Thiếu chứng từ chứng minh mục đích sử dụng vốn; chứng từ không hợp lệ (thiếu hợp đồng kinh tế, đơn đặt hàng, phiếu giao hàng, thiếu tra cứu hóa đơn điện tử).
Giải ngân khi KH đang có nợ quá hạn nhưng thiếu đánh giá tình hình và khả năng trả nợ của khách hàng.
BCĐX giải ngân chưa đánh giá đầy đủ tình hình HĐKD; chưa đánh giá tính hợp lệ của hồ sơ trước giải ngân.
Thực hiện trong cùng ngày/ngày liền kề với số tiền tương đương tại Agribank; chuyển tiền qua lại giữa nhóm KHLQ.
Thiếu căn cứ xác định theo giá thị trường; đánh giá chưa đầy đủ hiện trạng.
Giám sát TSBĐ chưa đầy đủ, chưa kiểm tra định kỳ theo quy định.
Chưa thực hiện định giá lại TSBĐ định kỳ theo quy định của ngân hàng.
Khai báo tỷ lệ thấu chi trên BĐS vượt mức tối đa quy định (50%).
Chưa mua/tái tục bảo hiểm; chưa khai báo thông tin trên IPCAS (động sản/chung cư); chưa chuyển quyền thụ hưởng về Agribank.
Thiếu BBKT sau khi cho vay; thiếu BBKT tình hình SXKD, TSBĐ. BBKT thiếu nội dung kiểm tra đối tượng vay là hàng hóa, tồn kho thực tế, thực trạng TSBĐ, khả năng trả nợ.
Chưa có biện pháp quản lý chặt chẽ dòng tiền giải ngân, thu nợ các KH và nhóm KHLQ; chưa quản lý dòng tiền về từ phương án/dự án để thu nợ.
Doanh thu chuyển về TK mở tại Agribank không có hoặc rất nhỏ. Dòng tiền Có chủ yếu do KH khác nộp tiền mặt hoặc chuyển từ TCTD khác về.
KTGS không đánh giá được việc thực hiện cam kết tín dụng, bổ sung chứng từ, tình hình thực hiện dự án (DT, CP, LN), tình hình tài chính và thực trạng TSBĐ.
Chưa kịp thời xây dựng, phê duyệt phương án xử lý nợ theo QĐ 25 trên IPCAS khi khoản nợ chuyển thành nợ có vấn đề.
Chưa quyết liệt triển khai biện pháp xử lý thu hồi/chưa áp dụng biện pháp khác sau 6 tháng đôn đốc không kết quả.
Việc thực hiện xây dựng, phê duyệt phương án vi phạm nguyên tắc độc lập giữa các bộ phận.
Biên bản họp chưa xác định nguyên nhân, chưa làm rõ trách nhiệm cá nhân/bộ phận tại từng khâu.
Chưa thực hiện rà soát, đánh giá đúng thực trạng Khoản cấp tín dụng có vấn đề và biện pháp xử lý thu hồi theo quy định hiện hành.
"Chung tay nâng cao chất lượng tín dụng & Giảm thiểu rủi ro tại Agribank Cam Lâm"